Ulgi i zwolnienia podatkowe
W dynamicznie zmieniającym się świecie podatkowym, znajomość dostępnych ulg i zwolnień podatkowych jest kluczowa dla optymalizacji obciążeń podatkowych przedsiębiorstw. System podatkowy oferuje różnorodne możliwości, które mogą znacząco wpłynąć na finalne obciążenie podatkowe spółek podlegających opodatkowaniu CIT.
W ramach naszego zaangażowania we wspieranie przedsiębiorczości i innowacyjności, oferujemy kompleksowe doradztwo w zakresie wykorzystania dostępnych ulg podatkowych. Poniżej przedstawiamy przegląd kluczowych ulg, które mogą znacząco wpłynąć na optymalizację obciążeń podatkowych w Państwa firmie.
- Ulga na badania i rozwój (B+R)
Ulga na B+R umożliwia dwukrotne potrącenie „kosztów kwalifikowanych” związanych z działalnością badawczo-rozwojową – raz jako koszty podatkowe, a drugi raz od podstawy opodatkowania. Dzięki temu przedsiębiorcy mogą znacząco zmniejszyć swoje obciążenie podatkowe, jednocześnie inwestując w rozwój nowych technologii i usprawnień.
Dla podatników nieposiadających statusu CBR: możliwość odliczenia 100% kosztów kwalifikowanych, z wyjątkiem kosztów zatrudnienia, które są odliczane w wysokości 200%.
Dla podatników z statusem CBR: możliwość odliczenia 200% kosztów kwalifikowanych.
- Ulga na innowacyjnych pracowników
Jest to uzupełnienie ulgi B+R, pozwalające na odjęcie kosztów kwalifikowanych nieodliczonych w poprzednim roku podatkowym ze względu na zbyt niski dochód lub poniesioną stratę. Ulga ta stanowi dodatkowe wsparcie dla firm, które kontynuują działalność B+R nawet w mniej sprzyjających okresach finansowych.
- Ulga IP Box
Ulga IP Box to preferencyjne opodatkowanie – tylko 5% podatku od dochodów uzyskanych z kwalifikowanych praw własności intelektualnej. Jest to znacząca zachęta dla przedsiębiorstw angażujących się w tworzenie i komercjalizację innowacji.
- Ulga na prototyp
Pozwala na dodatkowe odliczenie 30% (czyli łącznie 130%) kosztów produkcji próbnej nowego produktu i wprowadzenia go na rynek, co stanowi wsparcie dla firm w fazie testowania i komercjalizacji nowych rozwiązań.
- Ulga na robotyzację
Ta ulga umożliwia odliczenie dodatkowo 50% kosztów uzyskania przychodów poniesionych na robotyzację, wspierając przedsiębiorstwa w procesie automatyzacji i wprowadzania nowoczesnych technologii do procesów produkcyjnych.
- Ulga na ekspansję
Dzięki tej uldze, przedsiębiorcy mogą dwukrotnie odliczyć koszty poniesione na działania mające na celu zwiększenie przychodów ze sprzedaży produktów, co sprzyja rozwojowi i ekspansji biznesu.
- Ulga sponsoringowa
Ulga ta pozwala na odliczenie dodatkowo 50% kosztów uzyskania przychodu poniesionych na działalność sportową, kulturalną oraz wspierającą szkolnictwo wyższe i naukę, promując zaangażowanie przedsiębiorstw w działalność społecznie odpowiedzialną.
- Ulga konsolidacyjna
Umożliwia dwukrotne odliczenie wydatków związanych bezpośrednio z nabyciem udziałów (akcji) w spółce, wspierając procesy konsolidacji i rozwój grup kapitałowych.
- Ulga na IPO
Zachęca do debiutu giełdowego poprzez możliwość odliczenia 150% wydatków na przygotowanie prospektu emisyjnego oraz 50% wydatków na usługi doradztwa, co obniża koszty związane z wejściem na giełdę.
- Ulga dla venture capital
Pozwala na odliczenie 50% wydatków na nabycie udziałów lub akcji w spółkach inwestycyjnych lub kapitałowych, wspierając inwestycje w innowacyjne przedsiębiorstwa.
- Ulga na zakup terminala płatniczego
Umożliwia odliczenie do 2500 zł z tytułu wydatków na zakup terminali płatniczych oraz związanych z obsługą transakcji płatniczych, promując bezgotówkowe formy płatności.
- Ulga na hipotetyczne odsetki
Pozwala zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu hipotetyczne odsetki od zatrzymanego w spółce zysku, wspierając kapitalizację przedsiębiorstw.
Podsumowanie
Wykorzystanie dostępnych ulg i zwolnień podatkowych wymaga dokładnej analizy i zrozumienia specyfiki działalności przedsiębiorstwa oraz zgodności planowanych działań z obowiązującymi przepisami. W Stone & Feather specjalizujemy się w identyfikacji i implementacji strategii podatkowych, które pozwalają naszym klientom maksymalizować korzyści płynące z ulg i zwolnień podatkowych. Nasze doświadczenie i zaangażowanie w świadczenie usług na najwyższym poziomie stanowią gwarancję, że Państwa przedsiębiorstwo może skutecznie i bezpiecznie korzystać z dostępnych preferencji podatkowych, wspierając tym samym swój rozwój i innowacyjność.