W dobie dynamicznie zmieniających się przepisów prawa podatkowego oraz rosnących wymagań organów skarbowych, wsparcie kompetentnego doradcy podatkowego online staje się nie tylko wygodą, lecz wręcz koniecznością. Prawidłowo prowadzona polityka podatkowa przedsiębiorstwa pozwala nie tylko zminimalizować ryzyko podatkowe, lecz także zoptymalizować obciążenia fiskalne w granicach obowiązującego prawa.

Jak rozpoznać doświadczonego konsultanta podatkowego w stolicy, który nie tylko zna przepisy, ale potrafi je efektywnie zastosować w praktyce? Na co zwrócić uwagę przy wyborze doradcy podatkowego i jak przygotować się do pierwszej konsultacji?

Doradca podatkowy i doradca podatkowy online – zawód zaufania publicznego

Zawód profesjonalisty podatkowego w Polsce jest zawodem zaufania publicznego, regulowanym ustawą z dnia 5 lipca 1996 r. o doradztwie podatkowym (Dz.U. z 2021 r. poz. 2117 ze zm.). Oznacza to, że świadczenie usług wsparcia podatkowego jest zarezerwowane wyłącznie dla osób spełniających ustawowe kryteria, posiadających odpowiednie kwalifikacje oraz wpisanych na listę doradców podatkowych prowadzoną przez Krajową Izbę Doradców Podatkowych (KIDP).

Do podstawowych uprawnień doradcy podatkowego należy w szczególności:

• udzielanie porad, opinii i wyjaśnień z zakresu obowiązków podatkowych,
• prowadzenie w imieniu i na rzecz podatników ewidencji oraz ksiąg podatkowych,
• sporządzanie deklaracji i zeznań podatkowych,
• reprezentowanie podatników przed organami administracji publicznej oraz sądami administracyjnymi (na mocy art. 3 § 2 pkt 1 Prawa o postępowaniu przed sądami administracyjnymi).

Poufność

Specjalista ds. podatków, jako przedstawiciel zawodu zaufania publicznego, jest zobowiązany do bezwzględnego zachowania tajemnicy zawodowej. Obowiązek ten wynika bezpośrednio z art. 37 ustawy z dnia 5 lipca 1996 r. o doradztwie podatkowym. 

Zakres tajemnicy zawodowej doradcy podatkowego

Obowiązek poufności dotyczy wszelkich informacji uzyskanych w związku z wykonywaniem zawodu, w szczególności:

• danych osobowych i kontaktowych klientów,
• informacji dotyczących sytuacji majątkowej, zobowiązań podatkowych, relacji handlowych,
• dokumentów księgowych, podatkowych, finansowych, umów, zestawień, planów optymalizacyjnych,
• informacji przekazanych ustnie, pisemnie, mailowo, podczas spotkań, konsultacji i reprezentacji przed organami.

Obowiązek zachowania tajemnicy ma charakter nieograniczony w czasie – obowiązuje również po zakończeniu współpracy z klientem.

Kiedy doradca podatkowy może być zwolniony z tajemnicy?

Zwolnienie z obowiązku zachowania tajemnicy zawodowej może nastąpić wyłącznie:

1. Na żądanie sądu lub prokuratora, jeśli zostało to przewidziane w odrębnych przepisach (np. w postępowaniu karnym),
2. W sytuacjach wyjątkowych, określonych w przepisach szczególnych (np. przeciwdziałanie praniu pieniędzy – AML, FATCA, CRS – z zachowaniem przewidzianych procedur).

Współpraca z konsultantem podatkowym daje nie tylko wsparcie merytoryczne, ale także gwarancję poufności, rzetelności i lojalności. Wszystko, co powiesz doradcy w trakcie spotkania ma on obowiązek pozostawić dla siebie. Nie musisz wymagać podpisania umowy o zachowaniu informacji w poufności (tzw. NDA), choć doradca ją z Tobą podpisze, jeśli taka będzie Twoja potrzeba.  Na mocy ustawy o doradztwie podatkowym doradca podatkowy online zobligowany jest do zachowania danych w poufności.

Jakie kwalifikacje powinien posiadać profesjonalny doradca podatkowy w Warszawie?

Każdy doradca podatkowy w Warszawie, zanim uzyska prawo do wykonywania zawodu, musi spełnić następujące warunki:

1. Ukończyć studia wyższe magisterskie, najlepiej z zakresu prawa, finansów, ekonomii lub rachunkowości.
2. Odbyć aplikację i praktykę zawodową, zatwierdzoną przez Krajową Izbę Doradców Podatkowych.
3. Zdać państwowy egzamin zawodowy, który obejmuje m.in. znajomość prawa podatkowego, celnego, cywilnego, administracyjnego oraz zasad rachunkowości.
4. Uzyskać wpis na listę doradców podatkowych KIDP.
5. Posiadać ważną polisę OC, co stanowi zabezpieczenie interesów klientów na wypadek ewentualnych błędów lub zaniedbań.

Dodatkowym atutem jest również członkostwo w organizacjach międzynarodowych (np. IFA, CFE) oraz stałe podnoszenie kwalifikacji zawodowych poprzez udział w szkoleniach, seminariach i konferencjach branżowych.

Przygotowanie do pierwszego spotkania z doradcą podatkowym

Aby maksymalnie wykorzystać potencjał pierwszej konsultacji, warto przygotować się do niej merytorycznie. W szczególności należy:

• Sformułować konkretny problem lub zagadnienie wymagające konsultacji (np. wybór formy opodatkowania, planowanie podatkowe, międzynarodowe rozliczenia podatkowe, reprezentacja w toku kontroli podatkowej).
• Zebrać istotne dokumenty i dane finansowe (np. umowy cywilnoprawne, bilanse, PIT, CIT, VAT, faktury, decyzje organów).
• Zdefiniować oczekiwania co do zakresu współpracy – czy ma ona charakter jednorazowy, czy też długofalowy (abonamentowy).

Jakie pytania warto zadać doradcy podatkowemu?

Weryfikacja kompetencji doradcy podatkowego już na etapie pierwszego kontaktu pozwala uniknąć niedopasowania i nieporozumień. Oto kluczowe pytania, które warto zadać:

• Czy posiada Pan(i) doświadczenie w obsłudze podmiotów o analogicznym profilu działalności?
• Czy specjalizuje się Pan(i) w określonych obszarach prawa podatkowego (np. ceny transferowe, międzynarodowe planowanie podatkowe, fundacje rodzinne)?
• Czy świadczy Pan(i) usługi doradcze w formie zdalnej oraz reprezentacji procesowej?
• Jak wygląda struktura wynagrodzenia – stawka godzinowa, opłata ryczałtowa, model abonamentowy?
• Czy oferuje Pan(i) pomoc w zakresie bieżącej korespondencji z urzędem skarbowym i obsługi kontroli podatkowych?

Jak zweryfikować wiarygodność doradcy podatkowego?

Profesjonalizm doradcy podatkowego można sprawdzić w kilku krokach:

• Weryfikacja wpisu w rejestrze KIDP: https://kidp.pl
• Sprawdzenie posiadania polisy OC zawodowej
• Analiza opinii i rekomendacji klientów, najlepiej poparta konkretnymi przykładami współpracy
• Ocena transparentności oferty, umowy o świadczenie usług i polityki komunikacyjnej

Zakres usług doradcy podatkowego

Doradca podatkowy może świadczyć usługi zarówno dla przedsiębiorców, jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej. Do najczęściej spotykanych form usług należą:

• Sporządzanie opinii i analiz podatkowych
• Konsultacje w zakresie wyboru formy opodatkowania oraz planowania sukcesji
• Reprezentacja przed organami podatkowymi oraz w postępowaniach sądowoadministracyjnych
• Weryfikacja rozliczeń podatkowych pod kątem zgodności z przepisami
• Obsługa kontroli podatkowych i celno-skarbowych
• Bieżące doradztwo dla podmiotów gospodarczych – zarówno w modelu projektowym, jak i abonamentowym

Zaufaj profesjonalistom – znajdź doradcę podatkowego w Warszawie dostosowanego do Twoich potrzeb

Dobór właściwego doradcy podatkowego powinien być przemyślaną decyzją opartą na weryfikacji kompetencji, doświadczenia i stylu komunikacji. Niezależnie od tego, czy potrzebujesz jednorazowej porady, czy kompleksowej opieki podatkowej – warto współpracować z osobą, która myśli strategicznie i potrafi przełożyć zawiłości prawa podatkowego na konkretne i bezpieczne rozwiązania.

FAQ – Najczęściej zadawane pytania

1. Czy doradca podatkowy może reprezentować spółkę przed urzędem skarbowym?
   Tak. Doradca podatkowy posiada ustawowe uprawnienia do występowania w imieniu podatników, płatników i inkasentów przed organami podatkowymi i organami kontroli skarbowej.
2. Czy doradca podatkowy i księgowy to to samo?
   Nie. Doradca podatkowy to zawód regulowany, którego przedstawiciele posiadają znacznie szersze uprawnienia niż księgowi, m.in. w zakresie reprezentacji przed organami administracji publicznej oraz opracowywania strategii optymalizacji podatkowej.
3. Gdzie mogę sprawdzić, czy doradca podatkowy działa legalnie?
   Wpisy wszystkich czynnych doradców podatkowych znajdują się w rejestrze prowadzonym przez Krajową Izbę Doradców Podatkowych: https://kidp.pl